怎么审核报销单据
票据审核的流程和规范？
会计如何核对单据？
票据审批流程：出纳制作付款凭证会计审核单位负责人签字出纳付款。
费用报销单怎么审核？
第一，真实性原则。审计人员应当审查票据的真实性和业务的真实性。
第二，合法性原则。报销单据必须是合法单据，涂改、伪造、变造的单据不能作为报销凭证。
第三，合理性原则。发生的费用必须合理，与业务有必然联系。应重点审查超计划和非常规支出。
第四，时效性原则。费用报销必须在规定期限内完成(取得发票后1个月内)，逾期财务部有权拒绝。
五、一致性原则。原始报销单(底单)金额必须与报销单(面单)金额一致，报销单附件金额不得少于面单填写的金额。对于附件金额大于票面单据金额的，应在原始单据上注明实际金额，并由报销人签字。
财务人员如何审核费用报销票据？
在实践中，出纳和会计可以在单位工作人员的费用报销上签字，也可以不签字。如需签字，应先由会计签字，最后交出纳审核。
具体流程是：
1.费用报销人填写费用报销单并签字，然后交部门负责人签字(目的是确认报销内容的真实性)；
2.财务人员审核(目的是检查金额、内容、单据是否真实，符合公司规定，不需要审核)；
3.财务总监或总经理签字。最后出纳只在费用报销单上盖章表示是否支付，审核后支付给费用报销人。
4s店报销都怎么审核？
1.书评。报销单是否符合要求，报销单与所附发票金额是否一致。
2.发票内容是否与报销原因一致。发票是否规范有效。
3.是否符合公司相关规定，是否超标。
4.看最后期限。通常如果报销时间超过三个月，就说自己没有权限，推给上级直接处理，免得惹事。同时，如果报销时间过长或过年，要注意账务处理的异同。
医疗报销材料需要经过哪些人审核？
费用管理是企业财务管理的重要内容之一。在微利时代，为了保证费用报销的真实合规，审计必不可少。
报销应遵循业务部门审批，财务部门审核的原则，业务部门审批第一，财务部门审核第二。那么，报销时业务部门和财务部门分别审核什么呢？业务部门发生的费用。负责人应重点审核支出项目的真实性，主要体现在以下三点。
第一，真实性、必要性和合理性审核。报销单据必须真实有效。
第二，合同条款的完整性审核。对于合同所附的报销单据，要检查合同条款是否完整，各条款内容是否具体、明确、可行，避免因合同条款不完整和过于简单、抽象、原则而造成的困难，为以后的纠纷留下隐患。合同不完整的，通知报销人完善合同或签订补充协议。
第三，价格合理性审核。即商品或服务的价格是否合理。如果与之前的价格相比有较大变化，需要了解变化的原因。如价格不合理，告知报销人对价格做出书面说明或拒绝报销。
财务部门重点审核报销单据的合规性，主要有以下八点。
流程合规性审计。报销单据的审批流程是否符合公司财务支出授权书的规定
正确性的验证。账目填写是否正确，报销单的摘要和数字是否清晰正确，金额计算是否有错误，大小写金额是否相等。
报销金额不能大于指示的金额或发票或合同中的金额。
及时性审计。发生的费用及时整理费用单据报销。符合公司规定的报销时间要求，逾期不报销的，按公司文件进行处罚。
预算审查。款项是否已在预算内支付，是否超出预算目标。如果公司上线费用报销系统，系统会自动判断是否超出预算。
贷款和预付款审计。查询报销人是否有借款。办理贷款的，其还款应首先用于偿还贷款。并询问报销人报销的费用是否已提前支付。
粘贴规范审核。原始文件的粘贴是否符合方便装订归档和审核的要求。如果单据粘贴不规范，会退回给报销人，重新按照规范粘贴。
3-@qq.com
工作人员、报销单位负责人、医保中心相关分管领导、财务室工作人员等。进行审计。
会计如何核对单据？
拿到发票后，一定要看上面的发票名称。如果有人提交发票报销，填写的单位不是自己单位，很可能报销人会用另一个单位的发票补号。
一般应在发票上方标注“税务发票”和“税务监督”字样。不是企业单位开具的收据，还要有发票监制章。
如果是报销的发票，首先要看发票有没有税务机关的，然后是销售单位的发票上有没有专用章，最后是有没有经办人的签名。所有三个必须完整，发票才能报销。诸如纳税人识别号等信息将打印在发票上。财务人员可以登录税务网，然后根据信息核对发票的真伪。
会计如何核对单据？
如何做会计报表？下面是对会计报表等方法的介绍。希望能帮到你。
第一，帐卡核对
会计核算应当检查原始凭证、会计凭证和账簿记录的各项经济业务的内容、数量、金额是否一致，会计科目是否正确。根据业务量的大小，可以逐个检查，也可以抽查。如果发现任何错误，应逐步检查，直到找出错误的原因。
第二，帐目核对
账目核对要求账目一致。一般有以下几种方法：
(1)检查总账账户的记录是否有错误。你可以准备一份试算平衡表供检查。如果借贷双方有试算平衡，一般来说没有错误。如果借贷双方不平衡，记账有错误，需要进一步检查。
(2)检查总帐科目与明细帐科目之间的记录是否有错误。有以下两种方法：
编制明细账的本期发生额和余额明细表，或与总账科目核对财产物资的收发余额。如果有任何差异，进一步找出错误的原因。
将各明细账账户的本期发生额或总余额相加，直接与总账账户的对应数字进行核对。这种方法可以省略上述详细清单的编制。
第三，账目核对。
对账要求账簿记录的余额与各种财产物资、现金、银行存款、各种有价证券的实际金额一致。检查方法是财产检查。对于固定资产、材料、在产品、成品、现金等。清点所有实物，核对账目和存款是否一致。
6-@qq.com
一、日常费用报销单3360
1.日常费用是指经常性的、金额较小的日常支出(不包括货款、加工费和工资)
4.附件应粘贴在费用报销表#34 #的背面，正面朝上，不得倒置。
二、差旅费报销审核单据
1.查差旅费报销是不是#34，先行动后行动#34。注意是否有授权的旅行申请表。如果没有，要经过特批才能报销。
2.检查出差标准是否为#34。如有的单位规定，每天30元的早餐、80元的午餐、晚餐不得超过190元。如果报销人员带了150元的晚餐发票，表面上看，这个报销没有超过一天的金额，但是对于一顿饭来说，就是超标了。
3.检查费用是否#34铺张浪费#34。会计人员需要关注报销人员的实际报销凭证金额是否超标，是否购买礼品赠送客户或私下招待客户，是否不按规定路线绕道走山河。费用超过企业负担标准的，相关报销费用由个人自行承担。
4.检查报销附件是否#34完整齐全#34。比如酒店发票后面要附上详细的清单。详细的清单可以清楚的写明哪些费用由企业和个人承担。有的企业规定，喝酒店小冰箱里的饮料费用由个人承担，通过报销清单会明确。
5.检查费用流程是否符合订单#34。#34.每个企业都有自己的差旅费报销审批流程。一般流程应该是费用报销申请单由部门负责人审批，再由会计部审批。如果符合报销要求，且在部门负责人审批范围内，则进入支付流程。需要上级审批人审批的，由审批人审批签字。
实践中需要注意的是，有些报销人员直接将费用报销单提交给最高权限审批人，签字后再来部门负责人和会计部审核。如果会计部门认为部分单据不符合报销要求，应该拒收，那么报销人员可能已经批准了所有#34的领导。你有什么权利不举报#34当挡箭牌，从而引起同事间的紧张？
6.检查#34预付款是否提前#34。如果有预付款，需要及时核销；否则预付款一直留在账上，说明财务管理不到位。
7.差旅费总额要结合#34和#34中的明细核算进行控制。审核差旅费时，不仅要审核这次要报销的费用，还要仔细核对今年的实际累计费用和本月的预测。如果超出预算，应提醒各部门负责人加强对差旅的管理和控制。对于经常出差的部门(如销售部)，要跟踪每个人的累计实际和累计预算金额，方便企业投入的费用。
8.对#34关于差旅补助和费用的具体问题#34进行详细分析。
5-@qq.com
计算并验证每一页的金额，看总金额是否一致。